防城港市上思生态环境局 2023年度部门决算

第三部分：防城港市上思生态环境局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入386.46万元，其中本年收入  万元, 较2022年度决算数减少283.15万元，下降42.28%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入332.11万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少130.18万元，下降28.16%，主要原因是。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

6.其他收入53.35万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数减少86.24万元，下降61.78%，主要原因是县财政减少对环境保护项目投入。

7.使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数无变化。

8.上年结转和结余85.45万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加17.69万元，增长26.11 %，主要原因是县级项目结余。

（二）本部门2023年度总支出386.46万元，其中本年支出  332.11万元, 较2022年度决算数增加283.18万元，下降42.28%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）28.36万元：主要用于职工的社会保险。较2022年度决算数增加15.17万元，增加29.12%，主要原因是我局养老保险缴费增加所致。

2. 卫生健康支出12.45万元:主要用于职工医疗保险支出。较2022年决算减少0.71万元, 减少5.39%,主要原因是我局医疗保险缴费减少所致。

3. 节能环保支出269.9万元,主要用于在职职工工资福利、行政运行、其他环境监测与监察支出、生态保护、农村环境保护、环境监测与信息等支出。较2022年度决算数减少268.45万元，减少49.87%，主要原因是市县财政减少对环境保护力度。

4. 住房保障支出21.41万元，主要用于住房保障支出。较2022年度决算数增加2.98万元，增加16.17%，主要原因是我局工资基数较22年增加所致。

5.年末结转和结余139.8万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加54.35万元，增长63.6%，主要原因是县级项目结余。 

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市上思生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款支出332.11万元，较2021年度决算数减少130.18万元，下降28.16%。其中：基本支出270.56万元，项目支出61.55万元。

防城港市上思生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为292.61万元，支出决算为332.11万元，完成年初预算的113.5%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为27.2万元，支出决算为28.36万元，完成年初预算的104.26%。较年初预算增加1.16万元。

（二）卫生健康支出年初预算为12.79万元，支出决算为12.45万元，完成年初预算的97.34%。较年初预算增加0.34万元。

（三）节能环保支出年初预算为233.43万元，支出决算为269.9万元，完成年初预算的115.62%。较年初预算增加36.47万元。

（四）住房保障支出年初预算为19.69万元，支出决算为21.41万元，完成年初预算的108.74%。较年初预算增加1.72万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出270.56万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出240.96万元，完成年初预算的117.43%。主要原因是人员工资福利的增加。

（二）商品和服务支出28.4万元，完成年初预算的95.59%。主要原因是我局厉行节约，严格控制经费支出

三）对个人和家庭的补助1.21万元，完成年初预算的105.21%。主要原因是人员经费增加。 

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度本部门无政府性基金支出

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度本部门无国有资本经营支出

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.75万元，完成预算的82.94%，比上年增加0.34万元，主要原因是我局在预算范围内，接待活动质量不断提高，从而增加了公务接待费的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.75万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元0

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出1.75万元，完成预算的82.94%，比上年增加0.34万元，原因是我局在预算范围内，接待活动质量不断提高，从而增加了公务接待费的支出。国内公务接待批次24次，人次159次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出28.4万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加0万元，增长0 %，比上年决算数增加1.77万元，增长6.65%。主要原因是：人员经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额2.03万元，其中：政府采购货物支出1.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.8万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额1.23万元，占政府采购支出总额的60.59%，其中：授予小微企业合同金额1.23万元，占授予中小企业合同金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度7个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金61.55万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2027年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金  0万元。

组织对“环境保护工作经费”等7个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出61.55万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，7个项目预算绩效评价都达到绩效自评要求。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例85.71%；1个项目评为二等，占项目总数比例14.29%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是没有使预算执行率没有达到100%。下一步改进措施：一是加强与财政部门的沟通，使预算执行率达到100%。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，环境质量监测经费项目自评得分为96.65分，项目全年预算数为80万元，执行数为53.23万元，完成预算的66.54%。项目绩效目标完成情况：该项目是对我县重点污染源企业及非重点污染源、农村生活污水处理设施出水水质环境质量、乡镇集中式饮用水水质环境质量、农村集中式饮用水水质环境质量进行监测。自评发现的主要问题及原因：一是使预算执行率没有达到100%。下一步改进措施：一是加强与财政部门的沟通，使预算执行率达到100%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。